Presupuestos Contables
Esta función te permite generar presupuestos contables anuales para tu empresa, ya sea de forma general o por unidad de negocio y centro de costo. Un presupuesto contable es un documento que refleja una predicción de los resultados y los flujos de dinero, es decir, un cálculo aproximado de los ingresos y gastos que se obtendrán tras la realización de la actividad.
Para generar un presupuesto contable, sigue estos pasos:
1. Ve a "Contabilidad" > "Procesos" > "Presupuestos Contables".
2. Elige el año y, opcionalmente, la unidad de negocio y el centro de costo.
3. Agrega las cuentas de tu plan de cuentas contables.
4. Asigna un monto presupuestado para cada cuenta.
5. Haz clic en "Grabar" para guardar los cambios.
Posteriormente, puedes consultar la situación real de tu presupuesto contable y el presupuesto utilizado a través de un informe de presupuesto contable.
Plano 1: Mantenimiento de Presupuestos Contables
Al ingresar a esta opción, verás un listado de los presupuestos contables por año. En la parte superior del formulario encontrarás los siguientes botones:
- "Nuevo": Permite crear un nuevo presupuesto contable para el año seleccionado.
- "Modificar": Permite editar el presupuesto contable existente que tengas seleccionado.
- "Borrar": Permite eliminar definitivamente del sistema el presupuesto contable que tengas seleccionado.
- "Excel": Exporta el contenido de un presupuesto contable en un archivo Excel.
- "PDF": Exporta el contenido de un presupuesto contable en formato PDF.
- "Cerrar": Cierra la ventana y te lleva a la página principal.
En la siguiente sección, que te permite buscar los presupuestos contables por año, encontrarás los siguientes controles:
- "Año": Lista desplegable para seleccionar el año a consultar. Se muestran los últimos 20 años más recientes.
- "Buscar": Botón para actualizar manualmente los resultados de búsqueda de presupuestos contables.
Los presupuestos contables del año seleccionado se mostrarán en la tabla ubicada al final del formulario, con las siguientes columnas:
- "Año": Año del presupuesto contable.
- "U. Neg": Código o número de la unidad de negocio asociada al presupuesto contable. Si está en blanco, significa que el presupuesto no tiene unidad de negocio.
- "Unidad de Negocio": Nombre o descripción de la unidad de negocio.
- "C. Cos": Código o número del centro de costo asociado al presupuesto contable. Si está en blanco, significa que el presupuesto no tiene centro de costo.
- "Centro de costo": Nombre o descripción del centro de costo.
Hacer doble clic en una fila de esta tabla tiene el mismo efecto que presionar el botón "Modificar".
Plano 2: Edición de presupuestos contables
Cuando presiones "Nuevo" o "Modificar", se mostrará este formulario para crear o editar el presupuesto contable. Puedes definir a qué unidad de negocio y centro de costo estará asociado el presupuesto contable, luego debes agregar las cuentas contables que componen el presupuesto, ingresar el monto correspondiente a cada una y finalmente presionar el botón "Grabar". El formulario se compone de los siguientes controles:
- "Grabar": Guarda el presupuesto contable y vuelve al plano anterior.
- "Cancelar": Descarta los cambios realizados y vuelve al plano anterior.
- "Año": Campo no editable que muestra el año del presupuesto. Toma el valor del campo "Año" del plano anterior.
- "U. Negocio": Lista desplegable para seleccionar la unidad de negocio del presupuesto. Muestra todas las unidades de negocio existentes. Es opcional y puede dejarse en blanco.
- "C. Costo": Lista desplegable para seleccionar el centro de costo del presupuesto. Muestra los centros de costo existentes. Es opcional y puede dejarse en blanco.
Si asocias una unidad de negocio y centro de costo a un presupuesto contable, solo se tomarán en cuenta los movimientos asociados a ellos en el informe de presupuestos contables filtrado por la misma unidad de negocio y centro de costo.
Para agregar y eliminar cuentas contables, utiliza los siguientes botones:
- "Agregar Cuenta": Permite agregar una o varias cuentas de tu plan contable al presupuesto. Presionar este botón te llevará al plano para agregar cuentas.
- "Eliminar": Permite quitar la cuenta seleccionada de la edición del presupuesto. Recuerda presionar "Grabar" para guardar los cambios y que si presionas "Cancelar", los cambios se descartarán.
Las cuentas que conforman el presupuesto contable aparecen en una tabla en la parte inferior del formulario, con las siguientes columnas:
- "Cuenta": Número de la cuenta contable del presupuesto.
- "Descripción": Nombre o descripción de la cuenta contable del presupuesto.
- "Monto": En esta columna editable debes ingresar el monto del presupuesto asignado a la cuenta contable.
Plano 3: Agregar cuentas contables
En este plano, verás un listado de todas las cuentas contables imputables de tu plan de cuentas, ordenadas por tipo y número de cuenta. Se compone de los siguientes controles:
- "Aceptar": Botón que agrega al presupuesto la cuenta contable seleccionada. Una vez agregada, desaparece del listado de cuentas a agregar. No es posible agregar la misma cuenta más de una vez en el mismo presupuesto.
- "Aceptar Todos": Botón para agregar al presupuesto todas las cuentas contables del listado y volver al plano de edición.
- "Volver": Botón para volver al plano de edición.
- [Campo de búsqueda]: Permite filtrar las cuentas contables por número o descripción.
- "Limpiar": Botón que borra el texto del campo de búsqueda y vuelve a mostrar todas las cuentas contables que no hayan sido agregadas al presupuesto.
Las cuentas a agregar se muestran en una tabla con dos columnas, una con el número de cuenta y otra con el nombre de la cuenta.
